在香港開立公司銀行帳戶

根據金管局的風險為本盡職審查框架，銀行實際會如何評估新註冊香港公司的開戶申請——以及常見誤解與實際要求的落差。

開立商業帳戶往往是公司註冊後最耗時的一步。銀行須根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第615章）及香港金融管理局的打擊洗錢及打擊恐怖分子資金籌集指引，進行認識你的客戶（CDD）審查，而新註冊、尚無交易紀錄的公司，所受的審查會比已營運公司更為嚴格。¹

CDD實際評估什麼

根據金管局的框架，銀行會就申請人建立涵蓋四個範疇的經濟概況：²

擁有權及控制權——最終實益擁有人、董事，以及實際控制公司資金的人士
資金來源及財富來源——最初資本的來源，以及擁有人整體財富的來源
業務模式——產品、網站、合約、發票、預期收入及稅務紀錄
交易對手——客戶及供應商是誰，涉及哪些國家及貨幣

兩項常被誤解為金管局要求的事項

金管局已明確指出，部分經常被提及的「要求」其實並非要求：

毋須所有董事親身出席。金管局並無要求開戶時須有兩名或以上、或全部董事或實益擁有人親身出席。²
毋須設有香港業務地址。金管局的要求並無規定必須設有香港業務地址。²

個別銀行仍可能因應其自身的風險評估而要求提供上述資料——惟這並非監管機構所施加的規定，若銀行單純因缺乏上述資料而拒絕申請，屬其自身政策，而非法定最低要求。

申請被拒的原因

自2016年9月起，金管局已要求銀行在開戶及持續盡職審查方面採取風險為本方針，明確目的是遏止「去風險化」——即銀行一刀切拒絕整個類別的客戶，而非逐一評估。³然而實務上，被拒的申請仍多集中於：註冊地址或業務描述予人空殼架構的觀感、未能清楚解釋資金來源或業務模式，或業務類型（加密貨幣、高風險交易、匯款服務）超出個別銀行的風險胃納，儘管風險為本方針已獲確立。

簡易銀行帳戶：適合架構簡單中小企的較寬鬆選項

自2019年4月起，銀行根據金管局主導的分層開戶計劃，為架構簡單、風險較低的中小企及初創企業提供簡易銀行帳戶。²此類帳戶的產品範圍較有限（服務較全功能帳戶少），惟盡職審查程序相應較寬鬆——若你公司的架構及業務性質易於解釋，而毋須即時使用全套銀行服務，這是一個實在可行的選項。

新開戶公司「沒有交易紀錄」的難題

對於成立未滿兩年的公司，銀行一般希望查閱6至12個月的財務活動紀錄，以妥善評估申請。部分銀行會接受由同一實益擁有人擁有的相關業務的銀行月結單作替代，惟這屬個別銀行的酌情安排，並非必然可行的變通方法，不應假設普遍適用。

申請前準備

應先確定註冊辦事處、公司秘書及商業登記證均已辦妥——若你尚未完成公司註冊，可參閱我們的逐步註冊指南。能夠在所有文件中清晰且一致地說明你的業務模式、擁有權架構及預期交易模式，比任何單一文件更能影響申請結果。